一般而言,典當(dāng)貸款審查報(bào)告是根據(jù)審貸分離的原則,由獨(dú)立的審查員在審查客戶后提交的放貸評估分析報(bào)告;而客戶經(jīng)理在此報(bào)告資料的基礎(chǔ)上,出具相關(guān)的放貸意見。
因此,放貸審查報(bào)告應(yīng)符合以下三項(xiàng)基本要求:一、框架清晰、要點(diǎn)突出、邏輯完整、計(jì)算準(zhǔn)確,符合內(nèi)外部管理要求;二、引用數(shù)據(jù)和材料出處清楚、采信依據(jù)充分、評審自身風(fēng)險(xiǎn)管理良好;三、評審結(jié)論合理,符合風(fēng)險(xiǎn)評估、方案涉及市場拓展相結(jié)合的原則;四、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)突出、化解措施適當(dāng)。
根據(jù)以上四項(xiàng)要求,優(yōu)秀的貸時(shí)審查報(bào)告應(yīng)涵蓋的內(nèi)容包括:
掌握放貸業(yè)務(wù)背景
分析客戶在本企業(yè)的貸款額度、目前占用的資金額度、貸款狀態(tài)等,在其他典當(dāng)企業(yè)乃至銀行中的貸款狀態(tài);本次前臺(tái)經(jīng)營部門申報(bào)授信方案基本情況,品種、金額、期限、擔(dān)保等。
審查行業(yè)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
分析客戶所處行業(yè)的當(dāng)前走勢、監(jiān)管要求,其行業(yè)地位、經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)化解能力、分析客戶近年經(jīng)營發(fā)展趨勢、預(yù)判其未來經(jīng)營發(fā)展趨勢,判別與典當(dāng)行業(yè)放貸策略是否相符。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查
通過對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的確認(rèn)、比較、分析,總結(jié)客戶的資料財(cái)務(wù)狀況及特點(diǎn),預(yù)判發(fā)展趨勢,考察到期償還能力;重點(diǎn)判別報(bào)表的準(zhǔn)確性、重要科目及附注說明的合理性。
考慮授信方案設(shè)計(jì)要求
總體評價(jià)并明確審查結(jié)論。